Prevención del riesgo de lavado de activos. Caso: Colombia y Ecuador

Autores/as

  • María Tamara Ortiz Luzuriaga UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
  • José Flores Sanchez UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
  • Walter Caicedo Leones UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
  • Marjorie Ordoñez Guartazaca UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

DOI:

https://doi.org/10.53591/rug.v133i2.1391

Palabras clave:

Lavado de activos, Mercados Ilícitos, Detección del Riesgo

Resumen

El lavado de activos es un problema que afecta a la economía de los países, pues genera una emisión monetaria que fortalece mercados ilícitos extra bancarios con procedimientos cada vez más complejos de operación, y cuyas actividades son de alcance internacional. El Ecuador presenta altos niveles de riesgo a actividades ilícitas como contrabando de dinero o lavado de activos debido a que se encuentra en una zona geográfica con altos niveles de corrupción. Consecuentemente, este artículo tiene como propósito resumir un marco referencial de las principales metodologías para la detección del riesgo de este fenómeno que afecta a la sociedad. Para esto, se siguió una metodología con enfoque cualitativo basada en la revisión documental de base de datos científicas como también en reportes anuales de organismos de control. Se evidencia que la regulación colombiana considera varios modelos dirigidos a diferentes actividades económica para identificar, prevenir y monitorear el riesgo.

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Publicado

2021-07-01

Cómo citar

Ortiz Luzuriaga , M. T., Flores Sanchez, J., Caicedo Leones, W., & Ordoñez Guartazaca, M. (2021). Prevención del riesgo de lavado de activos. Caso: Colombia y Ecuador. Revista Universidad De Guayaquil, 133(2), 27–40. https://doi.org/10.53591/rug.v133i2.1391

Número

Sección

Artículos